合同詐騙罪新管理條例制度

　　在目前有關合同詐騙管理建設上的新應用措施制度有什么轉變，應該通過什么方式來加強對法學建設新應用管理呢?本文是一篇法學論文。我們也知道現在合同詐騙罪是數額犯，要求行為人利用合同詐騙他人財物必須達到一定的數額才可以構成犯罪進行定罪量刑。根據最高檢、公安部《關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定(二)》第七十七條的規定，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數額在2萬元以上的，應予立案追訴。

　　摘要：在實施合同詐騙的時，行為人會給當事人提供相關的資料，如公司的營業情況，設備、技術等條件，當然這些都是虛假的，如何判定這些資料的真偽，不能只憑對方的片面之詞，應該就對方的所提供的一些情況向有關部門進行調查，如通過工商部門、銀行或者委托律師對對方的主體資格、企業信譽、注冊資金、隸屬關系、經營狀況、設備條件、技術狀況、履約能力等情況進行調查，還要對對方提供的有關文件、材料認真進行核對，防止對方利用假單位、假身份、假證件、假貨源來進行詐騙。

　　關鍵詞：合同詐騙罪,法學管理條例,法學論文范例

　　一、合同詐騙罪的概念和構成特征

　　(一)概念

　　根據我國現行刑法第二百二十四條的規定，合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，采取虛構事實或者隱瞞真相等欺騙手段，騙取對方當事人財物，數額較大的行為。

　　法學論文：《法學研究》，《法學研究》(雙月刊)創刊于1979年，是由中國社會科學院主管、中國社會科學院法學研究所主辦、法學研究編輯部編輯、法學研究雜志社出版的法學刊物。前身是中國政法學會1953年創刊、1957年停辦的《政法研究》。

　　(二)特征

　　1.客體

　　合同詐騙罪侵犯的客體較為復雜，首先，合同詐騙罪的目的是通過合同的形式，非法占有他人的財物或財產所有權，利用欺騙的手段騙取合同對方當事人的財產，合同對方當事人應當包括個人和公司企業法人，因此本罪侵犯了合同對方當事人的財產所有權。其次，我國合同法是民法的重要組成部分，是市場經濟的基本法律，它對于防范合同欺詐，維護公平、自由、安全、競爭的社會主義市場經濟秩序，有著十分重要的作用。本罪是通過訂立合同的形式采取欺詐手段，騙取財物，嚴重影響了我國的市場經濟秩序。因此，合同詐騙罪侵犯的客體是國家對合同的管理制度、誠實信用的市場經濟秩序和合同當事人的財產所有權。

　　2.客觀方面

　　合同詐騙罪在客觀方面的表現，是在簽訂、履行合同中，虛構事實、隱瞞真相，騙取對方當事人財物，且數額較大的行為。這里的虛構事實指行為人以虛構的單位或者冒用他人名義簽訂合同;以偽造、變造、作廢的票據或者其他虛假的產權證明作擔保。隱瞞事實真相是指行為人對被害人掩蓋客觀存在的基本事實。其表現形式主要是：隱瞞自己實際上不可能履行合同的事實，隱瞞自己不履行合同的犯罪意圖;隱瞞合同中自己有義務告之對方的其他事實。

　　(1)合同詐騙罪中的“合同”

　　合同詐騙罪中的“合同”應符合以下特征：合同必須具有財產性內容;合同必須為雙務、有償合同;合同必須存在于正常的市場經濟活動中。

　　另外，合同詐騙罪中的“合同”必須具有市場經濟的交易性質，像行政合同、勞動合同一般不能成為合同詐騙罪的客體。但勞動合同為雙務有償合同，如用人單位在訂立合同時以非法騙取被害人的抵押金為目的，不僅侵害了被害人的財產所有權，也對勞動力市場造成了一定的影響，實務有認為應構成合同詐騙罪。

　　合同詐騙罪中合同的形式可以是書面形式，也可以是口頭形式或其他形式。實踐中通過電子郵件或傳真形式簽訂的合同屬于合同詐騙罪的中合同。

　　(2)合同詐騙罪的行為方式

　　根據我國現行刑法第二百二十四條的規定，主要有五種行為表現方式。

　　其一、虛構主體。即以虛構單位或者冒用他人名義簽訂合同。虛構的單位，是指單位在合同簽訂時根本不存在;冒用他人名義，是指隱瞞自己的真實情況，或者未經委托或者許可，而使用他人的身份或者單位的名稱。實務中常見的有：利用盜竊、偽造或者騙取的空白合同、介紹信與他們簽訂合同;利用已經撤銷的單位的公章、合同書等與他人簽訂合同;利用失效、作廢的合同書、介紹信冒用其他單位或者個人與他人簽訂合同等。

　　其二、虛構擔保。即以偽造、變造、作廢的票據或者虛構的產權證明擔保，誘騙當事人與其簽訂合同、履行合同，從而騙取對方財物的行為。這里的票據實務中一般是指支票、匯票和本票等金融票據，其他產權證明，是指除票據之外的其它能夠證明某項權屬的有效證明文件。

　　其三、陷阱式詐騙。即行為人沒有實際履行能力，先以履行小額合同或者部分履行合同的方法，騙取對方當事人信任，讓對方當事人繼續簽訂和履行合同，從而騙取對方當事人財物的行為。

　　對行為人是否具有履行合同的能力，要結合實際情況綜合分析。實務中，，有幾種情況應該是區別對待的。一種是行為人在簽約合同時雖無履行能力，但在簽約前已經與第三方簽訂了購銷合同，因在第三方簽訂的合同中，第三方違約，致使前一合同無法履行的，可以視為有部分履行能力。第二種是在簽訂合同時，行為人沒有足夠的履行能力，在簽訂合同后，雖沒有在規定時間完成合同標的，但是采取措施及時補救，減少對方損失的，也應當認為有部分履行能力。第三種是在簽訂合同時沒有履行能力，簽訂合同后又與第三方簽訂購銷合同，事實上沒有履行合同的，應當認為沒有履行能力。

　　其四、卷款逃跑式詐騙。即收受對方當事人給付的貨物、貨款、預付款或者擔保財產后逃匿的行為。

　　其五、以其它方法騙取對方當事人的財物。這是一個兜底條款，是指行為人使用了上述四種合同詐騙方式之外的方式騙取對方當事人的財物，數額較大的行為。實務中，主要表現為以下幾種：虛構合同標的;設置合同陷阱條款;揮霍對方當事人交付的貨物、貨款、預付款，致使述款物無法返還;使用對方當事人交付的貨物、貨款、預付款進行違法犯罪活動，致使上述款物無法返還;隱匿合同貨物、貨款、預付款，拒不返還的。

　　(3)合同詐騙罪的數額

　　但是關于數額的認定，實務中存在較大爭議。根據最高人民法院《關于審理詐騙案件具體應用法律的若干問題的解釋》的規定：利用經濟合同進行詐騙，詐騙數額應當以行為人實際騙取的數額認定，合同的標的數額可以作為量刑的情節予以考慮。筆者認為，在犯罪既遂的情況下，應以受害人因被騙而實際交付的金額為詐騙數額;在犯罪未遂的情況下，則應以合同標的數額作為詐騙數額。

　　3.主體

　　合同詐騙罪的主體為一般主體，即達到刑事責任年齡，具有承擔刑事責任能力的個人和單位共同構成了合同詐騙犯罪的主體。

　　在實務中，由于合同詐騙罪表現形式的多樣性，應當特別注意犯罪主體個人與單位的區分。主要有以下幾方面：

　　(1)個人為實施犯罪而專門成立的公司、企業、事業單位，或者公司、企事業單位成立后，以單位名義專門從事詐騙活動的，應認定為是個人犯罪。

　　(2)個人以單位的名義實施詐騙行為，所騙取的財物全部歸個人所有的，應認定為個人犯罪。

　　(3)國有企業、事業單位承包給個人經營時，承租人以企事業單位的名義實施詐騙行為的，應認定為個人犯罪。

　　(4)個人以單位的名義實施詐騙行為，非法所獲得的財產部分或全部歸單位所有的，應認定為單位犯罪。

　　在個人獨資企業中，也應該對個人和單位加以區分。一是被個人獨資企業委托或者聘用從事個人獨資企業事務管理的人員以本企業的名義實施合同詐騙，詐騙所得歸本人個人所有，且個人獨資企業事后沒有追認的，屬于個人詐騙犯罪。二是個人獨資企業內部的其他工作人員以本企業的名義在職權范圍內實施合同詐騙行為，且非法所得歸本企業所有，是單位詐騙犯罪;如果該行為人以本企業名義實施非職務詐騙行為，且本企業事后未予以追認的，屬于個人詐騙犯罪。

　　4.主觀方面

　　合同詐騙罪的主觀方面只能是直接故意，并且以非法占有為目的。

　　在實施詐騙的時候，行為人簽訂合同的目的就是要騙取并非法占有對方當事人的財物，主觀上應當為直接故意，如果行為人在簽訂合同的時候并沒有主觀非法占有的故意，而是在履行合同的過程，由于各種客觀外在因素的干擾，致使合同沒有履行的，不能認定為合同詐騙。

　　在合同詐騙罪中不存在間接故意，如在簽訂合同時，行為人并沒有直接占有的故意，而是在接受對方支付的預付款或貨物后，不按合同約定履行，這種行為一般是一種民事欺詐行為，因為合同詐騙罪是以合同為欺詐手段，在簽訂時就已經有非法占有他人財物的故意，所以合同詐騙罪的主觀要件只能是直接故意。

　　二、合同詐騙罪的罪數形態問題

　　(一)合同詐騙罪的牽連問題

　　在實施合同詐騙罪的過程中，行為人為騙取對方財物，往往采用一些特定的手段。當行為人以虛構的主體進行詐騙時，往往還實施了偽造、變造、買賣、盜竊國家機關公文、印章、證件的行為，偽造公司、企業、事業單位、人民團體印章的行為或者偽造、變造居民身份證的行為。當行為人以虛構擔保的方式進行合同詐騙時，往往還實施了偽造、變造金融票證的行為，偽造、變造國家有價證券的行為，偽造、變造股票、公司、企業債券的行為。上述行為都只是合同詐騙的手段行為，是為合同詐騙服務的，當上述行為獨立構成犯罪時，其與合同詐騙罪即形成了刑法學理論上的牽連犯。根據刑法學理論，牽連犯應當從一重罪處罰。

　　(二)合同詐騙罪的法條競合

　　合同詐騙罪是從詐騙罪中分離出來的，其與詐騙罪形成了刑法學理論上的法條競合。根據刑法學理論，法條競合應當按照特別法優于普通法的原則進行處理。

　　(三)行為人在實施合同詐騙的行為中，若被騙的對象是國有性質的單位，且被騙對象主觀上存在一定的過錯，則被騙對象根據其性質不同，也分別構成不同的犯罪，即簽訂、履行合同失職被騙罪或者國家機關工作人員簽訂、履行合同失職被騙罪。

　　三、合同詐騙與合同糾紛的區別

　　合同詐騙與合同糾紛之間的區分，罪與非罪的問題，一直是實務中爭論的焦點。因為二者在外在形式上有著相同之處，其表現都有合同的存在，但兩者的內在表現是不同的，主要有以下區別。

　　(一)主觀表現形式不同。根據我國刑法第二百四十二條規定，合同詐騙罪的構成關鍵是以非法占有為目的，在合同糾紛中，是沒有這一要件的，合同詐騙的最后目的就是為了非法占有他人財產，占有后的財產轉為他用或者自己揮霍，其根本沒有履行合同的意思。合同糾紛中的當事人并不存在非法占有的目的，而是有履行合同的意愿，只是在履行合同義務的過程中，由于外在的因素致使合同無法正常履行，比如資金周轉困難，購買的材料不能及時到位等等，客觀上沒有非法占有的故意。所以是否以非法占有為目的是二者在主觀方面的主要區別。

　　(二)客觀構成不同。合同詐騙罪在客觀表現方面，是以隱瞞真相，虛構事實為要件，如冒用他人身份、偽造變造票據，開設空殼公司等等。在簽訂合同時，合同上所列的設備條件等，行為人是根本沒有的，這些只是欺騙當事人的，為的是讓對方在合同上簽字。在合同糾紛中，行為人不必冒用他人的身份或條件來欺騙對方，可能為了獲得更多的利益，行為人會夸大自己的能力或條件，雖然也有欺詐的行為，但較合同詐騙輕微的多。例如：某煤炭貿易公司在沒有落實上游資源的情況下，為了營利即與人訂立了煤炭買賣合同，在收到預付款之后，多方查找上游資源，仍未落實，但表示愿意償還貨款，并承擔違約責任。此案中，行為人雖在不具備履行合同的條件下與他人簽訂了煤炭買賣合同，但從整個過程來看，主觀上并沒有詐騙的目的，因此，不能認定為詐騙，而應當按合同糾紛處理。

　　(三)履行合同的態度不同。合同詐騙中，行為人沒有履行合同的意愿，因為其根本不具備履行能力，只是單一的以非法占有為目的，一旦非法占有了他人財產，便會銷聲匿跡或者以任何理由推脫不履行合同，更不會歸還財產或賠償對方那個損失。合同糾紛當事人一般都會按照合同約定履行職責，并且具有一定的履行能力，履行誠意和積極性，一旦給對方造成損失，當事人會愿意承擔責任并賠償損失。

　　四、當前我國合同詐騙罪的表現形式及形成原因

　　合同詐騙多以掩蓋事實，提供虛假證明騙取別人信任等方式，在實踐中，行為人利用合同的詐騙方式也是多種多樣的。其中比較常見的方式主要有以下幾種：

　　(一)表現形式

　　1.改頭換面，借用他人的身份騙取對方信任，非法占有他人財物

　　例如，付某，現年28歲，大學文化，在任黑山縣明泉酒業有限公司臨時銷售業務員期間，自稱該公司經理，于2010年8月13日以該公司名義與郝某在黑山縣簽訂白酒加工合同，以公司收取保證金為由，騙取郝某15000元占為己有。案發后，贓款已退還郝某。9月18日，付某又以公司名義與李某在葫蘆島連山區簽訂白酒加工合同，以公司收取保證金、包裝費、運費為由，騙取李某、王某18400元占為己有。此類案件中詐騙者用董事長、總經理等顯赫身份，以豪華辦公場所等表面形式，掩蓋事實真相，再以公司的名義博得對方信任，簽訂合同，謀取財物，據為己有。

　　2.收受對方當事人給付的貨物、貨款、預付款或者擔保財產后逃匿

　　例如，2014年3月19日，被告人王某經李某介紹，與山東某供銷社的趙某簽訂了蔬菜貨運協議，約定卸貨地點為北京。運輸途中，被告人王某為了償還個人債務，改道將蔬菜運至石家莊。次日，又租車將蔬菜運至到石家莊附近的陽泉市場銷售，售價69000元，后攜款逃匿。這種手法在合同詐騙中是比較常見的。這些人往往利用簽訂合同騙取對方交付的貨物、貨款、預付款或者擔保財產，當財產或者款項到手后即逃匿。

　　3.行為人利用合同買空賣空，從中牟取暴利

　　例如，重慶埔海物資公司在1998年7月至2003年4月期間，被告人陳某伙同蘇守元，在沒有實際取得“重慶永川市匯龍廣場配套工程”土地使用權的情況下，以“重慶永川市匯龍廣場埔海大廈工程”的名義，采取重復發包的方式，于2000年7月至2001年11月期間，分別收取南峽公司保證金4萬元;渝北區第九建筑公司保證金13萬元;重慶渝翔建筑公司保證金20萬元。2005年1月至2006年3月，重慶埔海物資公司在沒有實際取得“重慶市綦江橋河工業園九號地塊”的土地使用權的情況下，以“埔海智能公用電話信息網運行系統工程建設用地土石方平場”工程的名義，又采取上述方式，收取重慶廣通建筑公司工程信譽金10萬元;重慶巴東建筑公司協議履約金30萬元;何廷文的協議履約金5萬元;重慶太寧建筑公司協議履約金10萬元;重慶合川宏安市政公司協議履約金20萬元;重慶天生建設工程公司協議履約金10萬元;何良佳信譽金5萬元;重慶國強建筑公司協議履約金10萬元;張云超的信譽金8.5萬元;重慶吉力建筑公司協議履約金9萬元。獲取后資金均挪為他用。本案就是一種典型的買空賣空騙取他人財產的行為，買空賣空是指行為人在沒有資本、貨物的情況下，與他人簽訂合同，騙取對方財物，這些詐騙分子在客觀上根本就沒有履行合同的能力，主觀上也不想履行合同，也不準備退還財物。

　　4.以偽造、變造、作廢的票據或者虛假的產權證明作擔保

　　例如，2002年6月，李某以北京風險防災工程公司名義與河南鄭州電纜廠簽訂了向該廠購買60余噸鋁絞線的合同，后某私自變更合同，將收貨單位虛構為山西柳林發電廠太原辦事處及山西運城地區建筑勞動服務公司機電經銷部，將收貨地點由北京改為山西太原，并偽造提貨介紹信，先后兩次從河南鄭州電纜廠提走價值人民幣80萬元的鋁絞線，低于進價銷售后獲贓款人民幣約60萬元，用于個人揮霍和使用。期間，李某偽造了中國農業銀行電匯憑證，以欺騙供貨單位，謊稱已給付貸款。案發后，贓款未能追回。行為人往往利用虛假的憑證，假產權證明作擔保，騙取對方當事人信任，使對方與之簽訂合同或者單方面履行合同之后，自己非法占有這些財產。

　　5.沒有實際履行能力，先以履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當事人繼續簽訂和履行合同

　　此種行為最具有欺騙性，行為人往往在履行部分合同騙取對方信任后，將大部分貨物或貨款騙到手后逃匿。另外，也有部分的企業經營者、承包者、租賃經營者明知其經營、承包或租賃的企業沒有履行能力，卻以企業的名義與他人訂立合同，騙取對方財物用于償還債務或個人揮霍，甚至取得財物后逃匿。

　　(二)形成原因

　　以上列舉的形式是合同詐騙中較為常見的詐騙手段，合同詐騙罪的形成和發展不是一個偶然的結果，它的出現，存在著許多方面的因素。

　　1.巨大利益的誘惑。

　　2.合同詐騙罪查處困難

　　合同詐騙案件一旦發生，公安機關在偵查此類案件時，由于合同的形式是合法的，對方當事人是否履行合同，簽定合同時是否存在欺詐行為，較難判定，很容易把這類案件當成一般合同糾紛案件不予立案，讓受害人向法院提起訴訟。在向法院提起訴訟時，又易出現取證難的問題。在合同詐騙案件中，詐騙人提供的材料或票據是否虛假，受害人自己是難以界定的，必須通過偵查的手段來查明事實，但是受害人是沒有行使偵查的權利的，如此的來回推托，案件就成了無人管的懸案，受害人的利益也就無法追償，也給詐騙人提供了逃脫的機會。

　　五、現階段我國合同詐騙罪呈現的新特點

　　隨著社會經濟的不斷發展，在經濟交往中人們也逐漸加強了對合同詐騙手段的防范，但是犯罪分子在利益的驅使下，也在不斷的變化詐騙手段，呈現出許多新的特點。

　　(一)設立虛假形象，精心設計騙局

　　在以往的合同詐騙手段中，行為人往往以出示假的證件，或通過花言巧語騙取對方當事人的信任，通常只需要一部分資本或者空手套取對方財產。而隨著經濟的發展，實施詐騙的行為人也在掌握對方當事人的心里，增加“投入”資本，通過各種手段豎立自己良好，誠信的形象，然后精心布置騙局，引對方步步進入局中，最后騙取對方財產。

　　(二)個別地方政府提供保護傘

　　實施詐騙行為的人，有些會通過賄賂政府工作人員等不正當手段，利用政府的名義，實施合同詐騙，這種案件往往政府從中獲得了較為豐厚的利益。

　　例如，某市政府，以開發本市西郊地區，打造現代化古城為幌子，對外進行招商引資，一外商企業在競標中獲得標的，在付給此市政府500萬先期投資后，一直得不到該市政府有關部門的開發文件的下發，致使工程一直處于停工狀態，在外商投資企業向市政府多次索要返還先期投資時，政府多以財政緊張，在等待上面文件下達開發指令為理由，拒絕返還投資，使外商遭受重大損失。有些往往存在地方保護的因素，例如，某工程在發包給外地企業，得到先期投資后，再把工程申請給本地企業，以外地企業承包不合法為由，拒絕返還投資。

　　此類手段還存在另一種情況，就是行為人與個別地方政府主要負責人或相關部門責任人相互串通，利用項目的幌子騙取國家的財產。如在政府招商引資或公開競標的項目中，一些競標者與政府部門相關人員串通，以較低的價格獲得項目的開發權，在提交項目開發設計的時候，在篡改投資數目，從中獲得較大的差額利潤。

　　(三)利用網絡媒體，散布虛假信息

　　利用網絡媒體，散布虛假信息，這種手段雖然需要部分資金投入，但是信息傳播快，覆蓋面廣。此類詐騙行為常見于勞動人才市場，詐騙者往往抓住就業人群特別是剛畢業的大學生急于就業的心里，通過網絡，電臺，電視，報紙等信息媒介，大量發布誘人的招聘廣告，使大量的人群前來簽訂合同，在簽訂合同時，又以各種名義收取對方財物，如保證金，培訓費，上崗費等費用。在簽訂合同后，行為人又不按照合同的內容履行義務，或以不符合錄用標準為理由，在對方要求解除合同時，拒絕退還以上費用。

　　(四)運用虛假公證文書騙取當事人信任

　　現在社會中，隨著法律的普及，人們的法律意識也在逐步的增強，因此，法律公證及律師見證就成了當事人雙方簽訂合同時為保障自己的利益而較為常用的手法。此類手法中犯罪嫌疑人也是抓住了當事人的這一心態，在簽訂合同之時，為當事人提供虛假的法律公證或律師見證，或者雇人假冒律師為當事人出具虛假證明，讓當事人在簽訂合同時以為此合同是受法律保護的，若對方違約，通過法律程序可以保障自己的權利。

　　(五)詐騙金額逐步增大，案件日趨復雜

　　隨著我國社會主義市場經濟的高速發展，合同詐騙犯罪的數額越來越大。此類犯罪嫌疑人往往很善于鉆研受害單位或受害人的心理，他們常常以手中有緊俏的商品貨源或緊缺、低價的工業原材料為誘餌，利用企業急需暢銷產品或工業原材料的心理，簽訂購銷合同，騙取預付款、定金或者貨款。他們還往往利用某單位有大量滯銷產品，急于出手的心理，簽訂虛假的買賣合同，騙取貨物，然后轉手倒賣獲取貨款后逃匿。

　　(六)合同詐騙呈集團化，團伙化趨勢

　　實施合同詐騙的當事人為尋求更大的利益，一般不再是孤軍奮戰，而是聯合更多的人形成一個團體來實施詐騙，他們往往先注冊一個空殼公司，在簽訂合同對方當事人前來調查的時候，雇傭他人，來營造公司運作良好，以及擁有很多客戶的假象，使當事人上當受騙。這些團伙同時還同時于虛假出資、抽逃出資、走私、偷稅、騙取出口退稅、虛開增值稅專用發票、非法出具金融票證、票據詐騙、生產、銷售偽劣產品、洗錢以及行賄、受賄等犯罪緊密聯系。

　　在打擊及懲治合同詐騙犯罪的同時，及時預防此類案件的發生就有著重要的意義。因為企業和個人一旦在此類案件中遭受損失，其后果是難以挽回的，只有提高防范意識，從根本上加強對類案件的預防，才能減少案件的發生，當事人才能盡量的減少損失。