貸款管理是目前信貸管理的重要組成，貸款管理的完善落實是保證貸款順利回收的關(guān)鍵內(nèi)容。分析現(xiàn)行的銀行管理機制，貸款管理過于形式化，表面化和整體化，對貸款的安全回收存在一定不良影響。不同的貸款業(yè)務(wù)的形成需要不同的信貸政策支持，但實際情況下貸款業(yè)務(wù)并沒有完全和相應(yīng)的信貸政策實現(xiàn)同步。當貸款工作形成之后，貸款的主動權(quán)就掌握在借款人手中，借款人的對款項的使用和歸還具有主觀掌控權(quán)，貸款銀行對借款人的經(jīng)營管理和決策不能提出參與意見，借款人的經(jīng)營狀況和決策風險直接會對貸款形成風險影響。很多會計師事務(wù)所和評估公司都會為了個體利益和不正當收益幫助借款人制作虛假報告，協(xié)助其隱瞞實際財務(wù)狀況。這些行為會使得銀行方面受到不實資料影響做出錯誤的貸款決策，引發(fā)貸款風險。一些國有銀行有獨立的人事、行政和業(yè)務(wù)處理權(quán)，并不受地方政府的管理，但是地方政府還是會對其產(chǎn)生一定的影響。借款人的還款意愿與其經(jīng)營管理負責人的個人品質(zhì)有直接關(guān)系，還款意愿和還款能力并不成正比，這樣的狀況也會給貸款管理造成一定風險。

銀行貸款管理風險的形成原因

1.內(nèi)部原因

首先是信貸管理機制不完善，現(xiàn)在我國很多銀行的貸款管理過程中的審批和發(fā)放過于主觀，不管是對貸款前的調(diào)查和市貸款過程中的資格審查，都欠缺完善科學的評價和檢查。在發(fā)放貸款資金后，銀行缺乏對企業(yè)對貸款資金的使用狀況的了解，另外對企業(yè)的重大經(jīng)營決策也欠缺一些監(jiān)督和檢查。銀行方面只貸不管的管理方式在一定程度上提高了貸款逾期、呆滯和呆賬形成的可能，再有，個別信貸人員的責任、權(quán)力和利益的矛盾產(chǎn)生也會對貸款股管理產(chǎn)生一定的影響，銀行內(nèi)部對此類問題缺乏一定的激勵約束管理機制。其次是貸款管理方式和手段落后，銀行在分析企業(yè)信用的時候一般都使用定性法，沒有系統(tǒng)完善的定量分析。一般都是根據(jù)過去的比例分析方法預(yù)測信用風險，缺乏詳細的統(tǒng)計分析和人工智能研究等有效確定信用風險的方法應(yīng)用，在實際風險評估過程中對企業(yè)的違約風險、破產(chǎn)失敗預(yù)警等部分的定量分析力度也不夠充分。另外現(xiàn)在的貸款管理主要依靠銀行主觀評定不同企業(yè)的信用等級，電子化工作方式應(yīng)用不深入，銀行內(nèi)部沒有系統(tǒng)完善的企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫。三是缺乏高素質(zhì)應(yīng)用人才，現(xiàn)在的銀行貸款管理工作需要大批的高素質(zhì)工作人員，要求這部分工作人員除了要掌握熟練的工作業(yè)務(wù)和生產(chǎn)經(jīng)營知識之外，還要具備豐厚優(yōu)良的經(jīng)濟金融頭腦，另外要了解一定的法律知識，初次之外新的工作環(huán)境還需要貸款風險管理人員需要較強的社會活動能力和業(yè)務(wù)能力，對其個人思想素質(zhì)的要求也比較高。

2.外部原因

首先是微觀經(jīng)濟蕭條，企業(yè)效益降低，影響銀行貸款風險。通過數(shù)據(jù)分析我們得知在過去的一段時間里，我國的國有、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)中有超過一半以上的企業(yè)面臨經(jīng)營困難，國有企業(yè)也有一半呈現(xiàn)經(jīng)營虧損狀態(tài)，這種情況必然會對銀行的貸款風險產(chǎn)生重大影響。最近一些年來，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營水平的降低，也是提高銀行貸款風險的重要因素之一。其次是社會保證制度落后提升銀行貸款風險。目前我國對企業(yè)破產(chǎn)事業(yè)經(jīng)濟制度的管理力度較為欠缺，具體制度也不完善，所以銀行貸款風險不能直接實現(xiàn)分散和轉(zhuǎn)移。企業(yè)和社會的問題解決不好就會將企業(yè)之前的生產(chǎn)經(jīng)營缺口轉(zhuǎn)嫁到銀行貸款上去，無形中就提高了貸款風險。企業(yè)保險制度的不完善會對企業(yè)貸款資產(chǎn)的安全性形成威脅，進一步提高損失概率。三是法律制度不健全，約束力小，影響銀行貸款風險。現(xiàn)行的市場經(jīng)濟在很大程度上來看就是法制經(jīng)濟，因為我國市場經(jīng)濟體制和法制建設(shè)的時間段，不管是企業(yè)還是個人對法制經(jīng)濟的人士都很淡薄，不管是國家法律規(guī)定還是具體實行過程都缺乏一定的約束力。所以，銀行在使用法律維護自身合法權(quán)益的時候會遭遇不小的阻礙，對其整體貸款風險也是不小的影響。四是社會信用監(jiān)督制度不完善，企業(yè)逃廢債現(xiàn)象激增，提升了銀行貸款風險。因為現(xiàn)在我國沒有明確系統(tǒng)的社會信用監(jiān)督制度，沒有針對逃債者的具體的法律制裁條文，越來越多的逃廢債出現(xiàn)使得銀行貸款風險與日俱增。我國現(xiàn)在造假、欺詐、逃賴債現(xiàn)象屢屢出現(xiàn)，這種種不道德的行為對整個金融市場的有序發(fā)展造成了不小的威脅，社會信用呈現(xiàn)出了極大的缺失。

加強銀行貸款風險管理的意義

（一）對銀行的意義

對于銀行來說，銀行貸款風險管理具有十分重要的現(xiàn)實意義。在競爭激烈的市場環(huán)境下，銀行貸款風險管理不到位，就可能導(dǎo)致貸款資金無法及時收回甚至直接成為壞賬，輕者導(dǎo)致銀行蒙受一定的經(jīng)濟損失，重者甚至造成銀行破產(chǎn)。而加強銀行貸款的風險管理，從貸款的條件審核到貸款的跟蹤都有一定的科學化規(guī)范化的預(yù)測，有利于促進銀行內(nèi)部管理的規(guī)范化和正規(guī)化，有利于確保銀行貸款及時收回，并最終提高信貸管理效率，而只有確立了明晰、科學的管理目標才能合理組織其他環(huán)節(jié)，建立起完善的管理機制，取得最佳管理績效。

（二）對社會的意義

加強銀行貸款風險管理涉及到社會生產(chǎn)的各個方面，一方面有利于形成誠信的社會風氣，另一方面有助于促進國民經(jīng)濟的進步，推動社會的進一步發(fā)展。

加強銀行貸款風險管理的措施

銀行貸款風險管理是一門藝術(shù)。本著對風險早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)防、早化解的宗旨，一方面要建立快速預(yù)警預(yù)控系統(tǒng)，做到對風險及時發(fā)現(xiàn)、及時預(yù)防、及時化解，最大限度地降低風險系數(shù)；另一方面要建立快速的風險處置系統(tǒng)。從各個方面加強銀行貸款的風險管理，就要從以下幾個方面入手：

（一）建立健全銀行貸款風險管理機制

完善的銀行貸款風險管理機制是銀行規(guī)范經(jīng)營行為的前提，也是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要的保障。銀行貸款風險管理需要銀行內(nèi)部各個部門的相互配合，會計部門、法律部門、內(nèi)控部門、計劃部門以及資金部門等協(xié)調(diào)溝通，積極配合才能夠營造出良好的風險防范氛圍。銀行應(yīng)該加強對銀行信貸風險管理機制建設(shè)，從整體上計量、把握、監(jiān)控及限制風險，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。另外，隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，銀行業(yè)務(wù)也越來越多元化，銀行推出各種各樣的金融產(chǎn)品越來越多，利用投資組合和投資產(chǎn)品的多元化有利于降低銀行的整體的風險，可以作為銀行貸款風險管理的一個補充。

（二）做好貸款前的風險評估工作

貸款前了解貸款人的信息是十分必要的，包括貸款人的道德品質(zhì)、資本實力、還款能力、擔保條件等都是重要的評估考察方面。銀行可以通過貸款人以往的還款情況，有無不良記錄了解貸款人的信用狀況；至于貸款人的資本實力、還款能力等都可以對貸款人的實際情況進行走訪調(diào)查，全面分析貸款人的還款能力。一般情況下，貸款人都會有貸款擔保。貸款擔保的作用在于為銀行貸款提供一種保護，即在借款人無力還款時，銀行可以通過處分擔保品或向保證人追償而收回貸款本息，從而使銀行少擔風險，少受損失，保證貸款本息的安全。這是一項重要的保障措施，一定要對貸款擔保進行仔細的評估預(yù)測，盡量減少銀行的損失。

（三）加強貸款后的監(jiān)管工作

對于銀行貸款業(yè)務(wù)來說，將貸款收回才算是貸款業(yè)務(wù)的最終完成，也就是說，在貸款收回之前銀行是有風險的，尤其是將貸款發(fā)放出去之后。在新的社會環(huán)境下，一定要加強貸款后的監(jiān)管工作，增加貸款“三查”內(nèi)容，除了要關(guān)注貸款企業(yè)經(jīng)營情況、節(jié)能環(huán)保情況、擔保情況、現(xiàn)金流情況等常規(guī)內(nèi)容外，還要重點關(guān)注企業(yè)是否存在拖欠工資、拖欠稅費、拖欠貨款、職工是否放假或輪崗、是否有高利貸融資、結(jié)算是否正常，股東關(guān)系是否和諧，合作伙伴是否穩(wěn)定等等，并將其作為判斷貸款是否形成隱性風險的主要依據(jù)。如果是個人貸款，一定要隨時關(guān)注貸款人的動態(tài)，銀行也要定期回訪貸款資金的使用情況，隨時掌握貸款人的基本狀況，做好貸款后的監(jiān)管工作。

結(jié)束語

總而言之，銀行貸款的風險管理關(guān)系著銀行的生存與發(fā)展，是銀行工作里的重中之重。銀行貸款的完善運行和發(fā)展及發(fā)放，對整個社會建設(shè)、經(jīng)濟發(fā)展都有重要意義，想要提高銀行貸款的風險管理力度，保證銀行貸款工作健康有序的進行完成，我們要認真分析銀行貸款風險的影響因素，研究影響其風險管理的具體原因，從根本入手加強銀行貸款的風險管理，確保銀行貸款能夠如期收回，需要全社會的共同努力。（本文作者：葉明輝、鄭銘 單位：臨海農(nóng)商銀行）