一、當(dāng)前我國的商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)管理中存在的相關(guān)問題

1.在信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控方面

當(dāng)前我國的許多商業(yè)銀行并沒有針對中小企業(yè)設(shè)立專門的信貸管理部門以及崗位，且相關(guān)的機(jī)構(gòu)職能設(shè)置也不獨(dú)立，再加上現(xiàn)行的各種信貸風(fēng)險(xiǎn)管理政策缺乏良好的協(xié)調(diào)，這就使得商業(yè)銀行在總體上并不能有效地把握和測量風(fēng)險(xiǎn)狀況。具體來說，大部分商業(yè)銀行雖然制訂了信貸崗位責(zé)任制和相關(guān)的信貸管理規(guī)定，但仍缺乏一套完整科學(xué)的貸款決策程序和規(guī)則來對中小企業(yè)的信貸行為進(jìn)行規(guī)范，貸款受行政的干預(yù)性較大，且大都因事、因人而異，這就在一定程度上影響了信貸決策的準(zhǔn)確性。同時，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序的缺乏也使得決策層和管理層不能準(zhǔn)確、全面、及時地掌握企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況，從而影響了他們決策上的科學(xué)性。

在貸款的審批上，當(dāng)前商業(yè)銀行實(shí)施的信貸審批管理仍然是審貸分離，并且是統(tǒng)一進(jìn)行授信授權(quán)管理，而由于銀行的審批權(quán)大都集中在省級行和總行，這就導(dǎo)致了基層銀行進(jìn)行貸款審批的功能較弱，基層的銀行在發(fā)放貸款時要一律上報(bào)并經(jīng)上級銀行進(jìn)行審批。這樣的信貸管理模式不僅延長了審批的流程，還增加了企業(yè)貸款的環(huán)節(jié)，再加上手續(xù)較為復(fù)雜，企業(yè)一般要經(jīng)過較長的時間才能得到審批的貸款。而中小企業(yè)由于資金的需求上常常是急、頻、短、少，因此就會延誤其需求資金的時機(jī)，從而導(dǎo)致一些中小企業(yè)客戶的喪失。此外，商業(yè)銀行還存在著貸后檢查監(jiān)督功能弱化，管理和檢查職能沒有得到有效落實(shí)等問題。由于并沒有真正建立相關(guān)的管理監(jiān)督檢查機(jī)制，這就使得商業(yè)銀行在貸后并沒有對中小企業(yè)進(jìn)行針對性和有效性的監(jiān)督，而只是看中相關(guān)的問題和結(jié)果。表現(xiàn)為只重視對貸款的審查和調(diào)查，而忽略了對這些信貸客戶的監(jiān)督跟蹤、定期檢查、貸款分類以及信貸評定。由于信貸客戶的經(jīng)營情況和經(jīng)營環(huán)境處在不斷地變化之中，如果商業(yè)銀行對貸后的管理監(jiān)督不善，不能及時采取措施，就容易造成大量的不良貸款，從而給銀行帶來較大的損失。

2.關(guān)于商業(yè)銀行的職能分離方面

當(dāng)前我國的商業(yè)銀行在信貸上存在著責(zé)權(quán)利脫節(jié)、并且貸款權(quán)力過于集中等方面的問題。由于商業(yè)銀行的貸款權(quán)力過于集中，這就使得其在實(shí)際工作中較難實(shí)現(xiàn)真正意義上的審貸分離。一般來說，商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題主要涉及到外部和內(nèi)部等多方面的制約因素。從內(nèi)部來看，主要表現(xiàn)為缺乏健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度、監(jiān)控技術(shù)手段較為滯后、貸款決策人員的綜合素質(zhì)較低等，這些都是對中小企業(yè)進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的制約因素。目前，商業(yè)銀行大都存在著缺乏健全的內(nèi)部控制機(jī)制、內(nèi)部約束監(jiān)督相對乏力、信貸企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隱患得不到及時地清除等問題。由于中小企業(yè)的貸款金額相對較小且筆數(shù)較多，這就使得銀行常常把監(jiān)督約束的重點(diǎn)放在大企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)上面。盡管銀行對中小企業(yè)制定了相關(guān)的信貸管理制度，但在具體的執(zhí)行過程中仍存在著違章操作、違章經(jīng)營、明知故犯和有章不循的現(xiàn)象。而由于銀行缺乏有效的內(nèi)部監(jiān)督處罰機(jī)制，這就使得其對違章操作、有章不循的行為處罰不力，從而在無形中助長了違章操作的行為。另外，由于商業(yè)銀行內(nèi)部信貸人員的綜合素質(zhì)較低，在進(jìn)行信貸審批的過程中，在存貸款指標(biāo)考核和盈利等壓力下，一些信貸人員會為了獲得個人利益和完成上級規(guī)定的業(yè)務(wù)指標(biāo)常常會隱瞞借款人的實(shí)際經(jīng)營情況，這就容易導(dǎo)致上級在決策審批上產(chǎn)生失誤。同時，由于銀行的信貸人員在具體的工作崗位上缺乏交流，并且對他們進(jìn)行的專業(yè)培訓(xùn)較少，從而使得許多信貸人員在知識結(jié)構(gòu)上進(jìn)步較為緩慢，尤其是對于現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理知識的缺乏使得他們很難適應(yīng)商業(yè)銀行在經(jīng)營發(fā)展中對他們的要求。

二、對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行改善的具體路徑和措施

在當(dāng)前復(fù)雜多變的市場環(huán)境下，為了加強(qiáng)對中小企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理，保障其信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，商業(yè)銀行應(yīng)積極建立一套專門針對中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控體系和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制。其具體包括以下幾個方面：

1.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控體系的構(gòu)建

為了加強(qiáng)對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效控制和管理，商業(yè)銀行應(yīng)積極建立相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，其主要包括高效雙簽審批機(jī)制、快速預(yù)警反應(yīng)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理前置機(jī)制、后督察機(jī)制以及遠(yuǎn)程集中放貸機(jī)制等五項(xiàng)內(nèi)容。通過風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建立，商業(yè)銀行可以對一些重點(diǎn)貸款環(huán)節(jié)的檢查和監(jiān)督，從而起到有效控制中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。同時，全面風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的建立可以使銀行實(shí)現(xiàn)對違約信息進(jìn)行及時地通報(bào)和識別，并實(shí)現(xiàn)與人行征信系統(tǒng)的實(shí)時對接。此外，風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立還包括分離制約機(jī)制和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范措施的建立。其中，分離制約機(jī)制的建立主要是指商業(yè)銀行在對中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)上實(shí)施五崗分離機(jī)制，即實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、客戶經(jīng)理、放款崗、作業(yè)崗和審貸崗之間的相互制衡和相互分離。而專職作業(yè)崗的設(shè)立占據(jù)著十分重要的地位，作業(yè)崗設(shè)立之后，銀行應(yīng)由該崗位上的作業(yè)人員來替代客戶經(jīng)理去進(jìn)行貸款等手續(xù)的統(tǒng)一辦理，其主要包括核保和抵押登記。通過這樣的方式不僅可以對操作性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行徹底的分離，同時還可以促使工作效率的極大提高。而對于風(fēng)險(xiǎn)防范措施的建立，中小企業(yè)應(yīng)抓住當(dāng)前形勢下各級政府對它們的扶持契機(jī)，積極爭取多方面的支持，并建立抵押擔(dān)保、政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、政府支持基金、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)顧問和個人無限責(zé)任等方面的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，以減少其在信貸中的損失率，保障自身信貸業(yè)務(wù)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

2.堅(jiān)持合規(guī)優(yōu)先的原則

在當(dāng)前的形勢下，商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效控制和管理還應(yīng)堅(jiān)持合規(guī)優(yōu)先的原則。其具體表現(xiàn)為：首先應(yīng)積極推進(jìn)合規(guī)教育，加強(qiáng)對員工合規(guī)文化的培育。商業(yè)銀行應(yīng)重視對中小企業(yè)信貸人員的合規(guī)教育培訓(xùn)，并可通過向他們發(fā)送相關(guān)的內(nèi)容合規(guī)短信以及送發(fā)合規(guī)教育專刊來營造良好的文化氛圍，提高客戶經(jīng)理和員工的發(fā)洗錢意識。其次，銀行還應(yīng)積極進(jìn)行相關(guān)的制度體系建設(shè)，加強(qiáng)制定關(guān)于中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的制度、實(shí)施細(xì)則和對中小企業(yè)進(jìn)行信貸監(jiān)督的管理辦法等，并通過制度流程的規(guī)范來確保規(guī)章制度能夠有效覆蓋中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。最后，銀行還要建立健全相關(guān)的合規(guī)組織架構(gòu)，加強(qiáng)日常經(jīng)營中的內(nèi)控合規(guī)管理。在合規(guī)優(yōu)先要求的落實(shí)上，商業(yè)銀行應(yīng)積極設(shè)立合規(guī)管理崗、法律事務(wù)崗和內(nèi)控合規(guī)部。同時，還應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)督導(dǎo)員隊(duì)伍的建立，通過管理辦法的制定和崗位職責(zé)的明確來講合規(guī)管理要求有效地落實(shí)在經(jīng)營管理當(dāng)中。此外，在日常的經(jīng)營管理中，銀行應(yīng)保證定期召開相關(guān)的內(nèi)控評審會，制定出具體的實(shí)施細(xì)則，并圍繞日常的經(jīng)營管理來開展有針對性的法律服務(wù)和審查，完善合同文體，從而在法律方面把好信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制關(guān)。

3.積極創(chuàng)設(shè)相關(guān)的信用文化環(huán)境

當(dāng)前我國中小企業(yè)的信用文化素質(zhì)還不高，企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息也較為模糊，再加上基層銀行信貸人員自身的風(fēng)險(xiǎn)防范意識較弱，這就會使得他們對銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范認(rèn)識不足，從而導(dǎo)致信貸中的許多數(shù)據(jù)信息和風(fēng)險(xiǎn)信號并沒有去認(rèn)真核對。這種現(xiàn)象在一定程度上會影響企業(yè)信貸信用評價(jià)指標(biāo)的準(zhǔn)確性和全面性，并且使?jié)撛诘男刨J風(fēng)險(xiǎn)不能得到真實(shí)地反映。因此，在新形勢下，商業(yè)銀行應(yīng)加大對信貸人員的知識和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制制度，讓信貸人員在良好的文化環(huán)境中提高自身的綜合素質(zhì)，從而為各類信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范提供人才保障。

三、總結(jié)

新形勢下，商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效控制和管理應(yīng)從多方面來進(jìn)行，既要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控體系的構(gòu)建，又要貫徹和堅(jiān)持合規(guī)優(yōu)先的原則，并通過信用文化環(huán)境的創(chuàng)設(shè)來提高信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)意識，從而減少和規(guī)避各類信貸風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，保證銀行的健康發(fā)展。

作者：杜應(yīng)生 單位：國元農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份有限公司