一、貨物的發料出庫

(1)倉庫應根據車間制造部長或車間統計員簽發的按生產計劃核定的“生產領料單”發料。

(2)發放過程中，保管員應仔細核對發貨品種及清點數量等。

(3)制造部領用的物資，在生產過程發生質量問題或損壞，一律憑品質部出具的《不合格品報告單》或《廢品通知單》補發，批量性的須報請副總經理批準。報廢物資須辦理退庫手續，批量性報廢須副總經理批準。

(4)各種原輔材料及外協件出售，由制造部部長簽署，經副總批準，到倉庫辦理手續（碼單須有二人簽字）。財務部憑碼單和簽字單開票，傳達室憑發票中的出門證放行。

(5)邊角料及廢鋼、廢有色金屬、廢舊物資設備的出售，需由多家招標后，經制造部會同綜合部、副總經理，總經理共同簽署批準，到金屬庫辦理手續，財務部憑碼單、簽字單開票，傳達室憑發票中的出門證放行。

(6)外協廠家為我公司加工產品如需我公司提供原材料，必須按銷售原材料處理。若我公司幫助外協廠家聯系原材料廠供應商，由外協廠家直接向原材料供應商辦理采購。

(7)購入的材料或外協件因質量原因退貨，憑檢驗員檢驗單由倉庫保管員填列退貨單，傳達室憑退貨單放行。倉庫根據單據進行賬務處理。

二、產成品的發出

(1)從倉庫直接提貨，當日付款的產成品，由銷售部經辦人員到成品庫辦理手續，保管員按數填列單據，交財務部開票、收款，傳達室憑發票中的出門證聯放行。

(2)從倉庫直接提貨，暫不開票付款的產成品，由銷售部經辦人員到成品庫辦理手續，保管員按數出具出門證，傳達室憑出門證聯放行。倉庫保管員跟蹤開票情況，并每月填列未開票的產品清單，報財務部、銷售部，由財務部督促檢查開票情況。

(3)現場發貨的產成品，由銷售員通知統計員、成品保管員到現場共同清點發貨數量，并在“產成品交接清單”上簽字并各留存一聯。保管員按數出具出門證，傳達室憑出門證聯放行。倉庫保管員跟蹤開票情況，并每月填列未開票的產品清單，報財務部、銷售部，由財務部督促檢查開票情況。

(4)產品因質量問題退回時，由經辦銷售人員到倉庫辦理退庫手續，倉庫辦理退庫單，車間憑退庫單辦理維修、返工。經品質部檢驗合格后，方可再次辦理入庫手續。如產品退貨時未辦理退庫手續的，再次出門時視同產成品銷售辦理手續，一切后果由經辦銷售人員負責。

三、工裝模具

(1)工夾模具零件外出協作加工的，由制造部出具該外協件的采購協議，技術部門提供外出加工夾具清單與圖紙，清單內容包括名稱規格、數量和加工要求等，送倉庫辦理外加工件交接單，倉庫保管員現場清點數量后，由制造部、保管員及外加工廠家共同簽字確認，倉庫保管員登帳。

(2)工夾模具零件加工返回時，由倉庫保管員、技術員、制造部長現場清點確認數量，并在零件清單上簽字確認，倉庫保管員登帳，保管員每月與外加工單位核對未返回數，并報制造部和財務部，制造部門負責跟蹤未返回數處理情況。

四、半成品外出加工

(1)外出加工的半成品，前期加工應是檢驗合格的零件。車間統計員清點后，通知倉庫辦理外加工件交接單，倉庫確認后辦理出門證，并各自登記入帳。傳達室憑出門證放行。

(2)加工單位所開具的加工發票，由保管員確認數量簽字，制造部核對價格后方可入帳。

五、倉庫安全及防護

對有毒物品、易燃易爆品及化工原料等危險品，要做好明示標志。保管員切實做好“三防”,即防火、防盜、防潮。

六、盤點及對帳

倉庫管理員對庫存物資，有入庫和領發的變動物資，要及時結帳，月底要全面抽查，每季度要盤點一次，年終要進行全面盤點。

七、財務處理

外協件開票使用通知開票制度，未使用的外協件暫不開票，需要開票的外協件數量，由倉庫核對使用數量后，報財務部開具開票通知單。

八、呆滯品處理

倉庫每月匯總呆滯品，注明呆滯時間、產品狀態，報送分管副總、制造部門對已填報的呆滯品應及時連續跟進直至處理完畢。

作者：吳曉敏 單位：南通江華機械有限公司