作者：陳奕天 李朝暉 單位：湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

中國(guó)位于喜馬拉雅—地中海地震帶之上，占到環(huán)太平洋地震帶地震總能量的67%，以及全球地震總能量的22%。人類歷史上20次傷亡慘重、破壞力極強(qiáng)的特大地震中，11次發(fā)生在中國(guó)。20世紀(jì)，地震災(zāi)害死亡人口5萬(wàn)以上的17次地震中，中國(guó)占到了13次，占比高達(dá)76.4%；傷亡人數(shù)在20萬(wàn)以上的特大地震中，中國(guó)占了2/3。2005年發(fā)生在中國(guó)大陸地區(qū)的11次地震災(zāi)害中，受災(zāi)人口約208.4萬(wàn)人，造成直接經(jīng)濟(jì)損失約26.3億元。在2006年14次5級(jí)以上地震中，共約66.7萬(wàn)人受災(zāi)，經(jīng)濟(jì)損失約8億元；2007年更是損失了20.2億元。2008年四川汶川8.0級(jí)特大地震及無(wú)數(shù)次余震，共造成直接經(jīng)濟(jì)損失8451.4億元，其中不包括間接損失和無(wú)形損失[1]。由此可見，中國(guó)是一個(gè)地震頻發(fā)國(guó)家，地震災(zāi)害十分嚴(yán)峻，亟待建立有效風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。保險(xiǎn)作為財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)分散的重要機(jī)制，應(yīng)當(dāng)是將地震損害盡可能減少的最適宜方式。然而，從目前中國(guó)巨災(zāi)保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)看，地震保險(xiǎn)產(chǎn)品缺乏，所提供的各類險(xiǎn)種少有專門針對(duì)自然災(zāi)害損失設(shè)立的險(xiǎn)種，在家財(cái)綜合險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車輛險(xiǎn)中，地震損失多屬免賠范圍，地震保險(xiǎn)仍處于初級(jí)水平或探索階段。

一、中國(guó)地震保險(xiǎn)面臨重大挑戰(zhàn)

（一）地震保險(xiǎn)標(biāo)的損失重大，賠付程度低下中國(guó)是世界上自然災(zāi)害最為嚴(yán)重的國(guó)家之一，不僅災(zāi)害發(fā)生頻率高，而且分布地域十分廣泛。近10年來(lái)，中國(guó)每年因自然災(zāi)害造成的直接經(jīng)濟(jì)損失都在1000億元以上，而巨災(zāi)保險(xiǎn)賠付率極低。2008年中國(guó)汶川大地震造成直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)8451億元，但獲得來(lái)自保險(xiǎn)業(yè)的賠付僅有18.06億元，只占到全部損失的0.2%，而通常世界平均巨災(zāi)保險(xiǎn)賠付都能達(dá)到損失的36%[2]。尤其值得重視的是，中國(guó)大中城市普遍處于地震高危地帶，而國(guó)民財(cái)富大部分也積聚于城市，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)逐年增長(zhǎng)和資本存量的積累，地震災(zāi)害對(duì)人民的生命財(cái)產(chǎn)威脅程度顯著提高，所造成的財(cái)產(chǎn)與人身?yè)p害也呈急速增加趨勢(shì)。1976年唐山大地震損失折合人民幣259億，但如果發(fā)生在今天的京津唐地區(qū)，損失將達(dá)到8000億。由此可見，建立完善的巨災(zāi)保險(xiǎn)制度，盡可能分散地震風(fēng)險(xiǎn)損失成為保險(xiǎn)行業(yè)面臨的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

（二）地震風(fēng)險(xiǎn)管理落后較一般風(fēng)險(xiǎn)管理而言，地震風(fēng)險(xiǎn)管理需要更多相關(guān)技術(shù)支持和科學(xué)性管理措施。目前人們對(duì)地震的預(yù)測(cè)主要通過(guò)衛(wèi)星對(duì)地球板塊的運(yùn)動(dòng)進(jìn)行觀測(cè)和分析，基于人類對(duì)地球內(nèi)部深層結(jié)構(gòu)的了解局限，無(wú)法對(duì)地震做出準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，因而地震災(zāi)害頻繁發(fā)生。而另一方面，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)起步較晚，服務(wù)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)技術(shù)水平都有限，許多巨災(zāi)險(xiǎn)種的開發(fā)設(shè)計(jì)仍處于摸索階段，尤其是地震風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)信息資料的不完備，在相應(yīng)地震保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)及產(chǎn)品定價(jià)的確定造成技術(shù)上的阻礙，導(dǎo)致龐大而復(fù)雜的地震風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)尚未建立，地震保險(xiǎn)因缺少基本技術(shù)配套而造成管理困難。除此之外，目前中國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)公司普遍缺少地震保險(xiǎn)的專業(yè)人才，無(wú)法對(duì)地震災(zāi)害造成損失進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估和厘定合理費(fèi)率，保險(xiǎn)公司因無(wú)法設(shè)計(jì)科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)分散產(chǎn)品也在一定程度上制約了地震保險(xiǎn)市場(chǎng)的擴(kuò)張[3]。

（三）地震風(fēng)險(xiǎn)保障面狹窄，且保障程度低在地震風(fēng)險(xiǎn)管理中，國(guó)內(nèi)商業(yè)保險(xiǎn)公司一直采取謹(jǐn)小慎微的承保策略，地震保險(xiǎn)并沒有在災(zāi)害損失補(bǔ)償方面發(fā)揮作用。究其原因，一是保險(xiǎn)功能及承保責(zé)任不明確，特別是政策與法律支持缺損，導(dǎo)致商業(yè)保險(xiǎn)公司缺乏設(shè)計(jì)和創(chuàng)新地震保險(xiǎn)的積極性，極大地限制了中國(guó)地震保險(xiǎn)正常發(fā)展[4]；二是地震風(fēng)險(xiǎn)管理體系功能界定模糊，只在少數(shù)建工險(xiǎn)的附加險(xiǎn)種中出現(xiàn)，災(zāi)后投保能得到損失賠償?shù)慕痤~近乎微乎其微；三是地震破壞力巨大，保險(xiǎn)標(biāo)的具有受災(zāi)面積廣、人數(shù)多的特點(diǎn)，在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中通常被列為責(zé)任免除范疇，尤其是作為地震風(fēng)險(xiǎn)主要承保險(xiǎn)種的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，歷經(jīng)一系列改革和調(diào)整之后，仍沒有以地震為保險(xiǎn)標(biāo)的主險(xiǎn)險(xiǎn)種。

（四）地震保險(xiǎn)基金匱乏巨災(zāi)的發(fā)生頻度較低，幾十年或近百年才發(fā)生一次，但波及的范圍和造成的損失相當(dāng)大。為應(yīng)付這種遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出正常損失的異常賠付，必須設(shè)立巨災(zāi)準(zhǔn)備金。而目前中國(guó)地震災(zāi)害造成的巨大經(jīng)濟(jì)損失遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)保險(xiǎn)基金所能承受的范圍，在對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和管理壓力的同時(shí)，還對(duì)國(guó)家財(cái)政的年度收支平衡產(chǎn)生重大影響[5]。通常來(lái)說(shuō)，地震基金來(lái)源于總保費(fèi)中的意外附加部分，保險(xiǎn)公司必須設(shè)立超長(zhǎng)賠款準(zhǔn)備金，才能應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中巨額賠款。但客觀現(xiàn)實(shí)是，中國(guó)現(xiàn)有巨災(zāi)準(zhǔn)備金的規(guī)模與它承擔(dān)的責(zé)任不相匹配。究其原因，一是保險(xiǎn)企業(yè)稅負(fù)過(guò)重，仍沿襲蘇聯(lián)的模式，以組織財(cái)政收入為目的把保險(xiǎn)公司未兌現(xiàn)的責(zé)任課稅；二是全國(guó)重大資產(chǎn)及企業(yè)的投保密度低，保費(fèi)收入不足，極大地阻礙了巨災(zāi)準(zhǔn)備金積累，在承保標(biāo)的較少情況下，小震尚可理賠，一旦發(fā)生大中型地震，就難以發(fā)揮其應(yīng)有的作用。（五）保險(xiǎn)雙方風(fēng)險(xiǎn)分散意識(shí)淡薄在20世紀(jì)50年代至80年代初長(zhǎng)達(dá)20多年的時(shí)間中，中國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)曾一度中斷，直到1980年中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)才慢慢恢復(fù)發(fā)展，但在社會(huì)資源主要仍由國(guó)家統(tǒng)籌控制的宏觀大背景下，保險(xiǎn)業(yè)界缺少自主性，其風(fēng)險(xiǎn)分散功能被長(zhǎng)期忽視。從投保方來(lái)看，地震風(fēng)險(xiǎn)本身具有不明確及低頻性特點(diǎn)，且基于標(biāo)的單一而導(dǎo)致的保費(fèi)較高，在居民收入水平低下以及思想保守的現(xiàn)階段，民眾不愿意拿出一部分收入去購(gòu)買這種地震風(fēng)險(xiǎn)，在選擇保險(xiǎn)險(xiǎn)種時(shí)會(huì)首先放棄地震附加險(xiǎn)；就保險(xiǎn)方而言，由于地震保險(xiǎn)承保風(fēng)險(xiǎn)巨大，一般情況下保險(xiǎn)公司代理人不會(huì)主動(dòng)介紹和推薦地震保險(xiǎn)。另一方面，地震發(fā)生后對(duì)政府和社會(huì)援助的依賴與期望也成為社會(huì)公眾保險(xiǎn)意識(shí)薄弱的重要原因?；谝陨戏N種約束，地震保險(xiǎn)在現(xiàn)實(shí)中的實(shí)際意義并不顯著，甚至形同虛設(shè)。

三、中國(guó)地震保險(xiǎn)制度構(gòu)建的機(jī)遇

近年來(lái)，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速增長(zhǎng)、國(guó)民收入水平的不斷提高，為地震保險(xiǎn)制度的建立提供了有效的經(jīng)濟(jì)需求；與此同時(shí)，社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的增強(qiáng)也逐漸形成良好的承保意識(shí)[6]。尤其重要的是，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的實(shí)力增強(qiáng)，為地震保險(xiǎn)制度建立提供了強(qiáng)而有力的保障，資本市場(chǎng)容量擴(kuò)張，也使得地震風(fēng)險(xiǎn)得以通過(guò)證券化方式分散。

（一）地震保險(xiǎn)理論及政策支撐日漸成熟

地震保險(xiǎn)制度需要科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)睦碚撝危笠缘卣馂?zāi)害損失的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)技術(shù)理論為依據(jù)，結(jié)合中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)特點(diǎn)實(shí)踐應(yīng)用。1986年，中國(guó)開始地震保險(xiǎn)研究，并提出了一攬子責(zé)任保險(xiǎn)的方案；1996年，國(guó)家地震局地球物理研究所組織編寫《地震保險(xiǎn)》一書，系統(tǒng)介紹了國(guó)外地震保險(xiǎn)制度、地震保險(xiǎn)原理、損失評(píng)估方法，以及地震保險(xiǎn)費(fèi)率計(jì)算等知識(shí)；2003年，保監(jiān)會(huì)同中國(guó)地震局、財(cái)政部、國(guó)稅局以及部分保險(xiǎn)公司共同組成中國(guó)地震保險(xiǎn)專題工作組，制定了中國(guó)家庭財(cái)產(chǎn)地震保險(xiǎn)的初步方案；2007年，中美聯(lián)合對(duì)外推出了首個(gè)中國(guó)地震風(fēng)險(xiǎn)模型，該模型吸收國(guó)際地震風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，成為適合中國(guó)國(guó)情的、較為完整的地震風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方案；2008年國(guó)家地震局震害防御司組織研究的“中國(guó)地震災(zāi)害損失預(yù)測(cè)研究”為制定有關(guān)地震保險(xiǎn)的政策提供有力依據(jù)；2009年國(guó)家相關(guān)部門與保險(xiǎn)業(yè)共同成立了一個(gè)關(guān)于巨災(zāi)保險(xiǎn)、巨災(zāi)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的課題研究小組，以建立中國(guó)的巨災(zāi)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)的采集標(biāo)準(zhǔn)，這也是中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的第一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，是巨災(zāi)保險(xiǎn)體系建設(shè)邁出的關(guān)鍵性的一步?；诘卣鸨ｋU(xiǎn)制度的建立將極大地減少政府財(cái)政救災(zāi)投入，政府對(duì)巨災(zāi)保險(xiǎn)制度建設(shè)的日趨重視，“依靠政府救災(zāi)”向“以購(gòu)買保險(xiǎn)為主”地震損失補(bǔ)償機(jī)制誘致性制度變遷理念的轉(zhuǎn)型，為中國(guó)地震保險(xiǎn)制度建設(shè)提供了良好條件。從法律方面來(lái)看，1998年《防震減災(zāi)法》出臺(tái)，2001年強(qiáng)制性制定國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《中國(guó)地震動(dòng)參數(shù)區(qū)劃圖》，2008年5•12汶川特大地震后對(duì)建立地震保險(xiǎn)制度的進(jìn)一步明確，尤其是同年年底頒布《抗震救災(zāi)法》，這一系列法律法規(guī)的出臺(tái)，表明中國(guó)政府對(duì)防震損失風(fēng)險(xiǎn)分散意識(shí)正在增強(qiáng)，地震風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防水平進(jìn)一步提高；在財(cái)政支持方面，2009年9月財(cái)政部和稅務(wù)總局發(fā)布了《關(guān)于保險(xiǎn)公司提取農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，企業(yè)所得稅稅前扣除問題的通知》，標(biāo)志著長(zhǎng)期以來(lái)“建立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金可以實(shí)行所得稅的稅前扣除”的重要問題得到解決。除此之外，地震保險(xiǎn)運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)及發(fā)展模式為保險(xiǎn)方提供科學(xué)的咨詢建議，以及多種減輕震害損失的方法，為建立高效防震減災(zāi)保障體系提供理論支撐，使中國(guó)得以在根據(jù)地震巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)特殊性建立中國(guó)特色的巨災(zāi)保險(xiǎn)體系。