作者：陳德萍 單位：廣東外語外貿(mào)大學財經(jīng)學院

一、國外農(nóng)業(yè)保險經(jīng)驗

農(nóng)業(yè)保險是保險機構(gòu)組織農(nóng)戶或其他農(nóng)業(yè)生產(chǎn)單位建立保險基金，實行農(nóng)業(yè)風險損失分攤的一種制度（孟春，2006）。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受自然條件影響的特殊性，被保險人（承保對象）在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中遭遇到的自然災害或意外事故所造成的經(jīng)濟損失，可以在保險責任范圍內(nèi)得到一定的經(jīng)濟補償。因此，農(nóng)業(yè)保險是轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中發(fā)生的災害損失、保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)順利進行的重要風險管理工具，也是中央和地方政府對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟補償系統(tǒng)的主要組成部分。在市場經(jīng)濟體制下，農(nóng)業(yè)保險對穩(wěn)定農(nóng)業(yè)和農(nóng)村社會有著重要的作用。同時，建立農(nóng)業(yè)保險制度也是市場經(jīng)濟發(fā)展的客觀要求，是降低農(nóng)業(yè)風險、提高農(nóng)業(yè)抵御自然災害能力的重要手段。現(xiàn)階段，農(nóng)業(yè)保險包括商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險和政策性農(nóng)業(yè)保險兩種類型。商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險是指根據(jù)市場目標建立的，由商業(yè)性保險機構(gòu)經(jīng)營的，通過市場機制運作的一種農(nóng)業(yè)保險制度。商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險由農(nóng)戶自愿投保，商業(yè)性保險機構(gòu)經(jīng)營保險項目或出售保險產(chǎn)品，不具有任何強制性。由于商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險微觀主體（農(nóng)戶和商業(yè)保險機構(gòu)）風險偏好和行為特征的偏差，一方面表現(xiàn)為保險責任窄、賠付率低；另一方面，由于系統(tǒng)性風險的存在和信息不對稱，商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險呈現(xiàn)顯著的市場失靈特征。政策性農(nóng)業(yè)保險是為了彌補商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險的缺位，根據(jù)一定時期的政府政策目標建立的，由政府或委托的專門機構(gòu)（如合作社、互助公司、股份公司等）經(jīng)營的非盈利性的一種農(nóng)業(yè)保險制度。政策性農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品部分由政府買單，通常與政府的農(nóng)業(yè)保護措施緊密地聯(lián)系在一起，如農(nóng)戶信貸優(yōu)惠措施、農(nóng)業(yè)救災保護措施和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)鼓勵措施等等。政策性農(nóng)業(yè)保險的保險責任較為廣泛，保險標的損失概率較大，賠付率也較高，對增進社會整體福利呈現(xiàn)顯著的正外部性。但是，政策性農(nóng)業(yè)保險也可能給政府財政帶來壓力和風險，在保險供給主體和政府之間的誘導機制與風險分擔問題方面表現(xiàn)尤為明顯。

（一）國外政策性農(nóng)業(yè)保險的主要模式

1．美國模式。美國模式以美國、加拿大為代表，是一種“國營與私營、政府與民間”相互聯(lián)系的“雙軌制”的農(nóng)業(yè)保險保障體系模式。在該模式下，由中央政府以認捐的方式出資組建國營聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司，直接管理和經(jīng)營政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務；由中央政府出資統(tǒng)一組建全國的政策性農(nóng)業(yè)再保險公司，各保險機構(gòu)（專業(yè)性的農(nóng)業(yè)保險公司、一般的保險互助合作社或愿意經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的其他商業(yè)性保險機構(gòu)）可按低于實際的農(nóng)業(yè)風險費率來承保，全國的政策性農(nóng)業(yè)再保險公司承擔實際賠付率超過各保險機構(gòu)承保賠付率的差額。美國的政策性農(nóng)業(yè)保險經(jīng)過近70年的實踐和探索，已基本實現(xiàn)了由傳統(tǒng)農(nóng)作物保險向現(xiàn)代風險管理模式的轉(zhuǎn)變（周建農(nóng)，2011），其主要做法表現(xiàn)為以下四個方面：（1）完善的法律體系。美國聯(lián)邦政府分別于1980年、1994年和2000年三次修改了農(nóng)作物保險的相關(guān)法案，不斷提高農(nóng)作物保險的保費補貼率，通過利益機制誘導鼓勵農(nóng)戶參加農(nóng)作物保險。（2）高額的財政補貼。美國政府對農(nóng)作物保險的財政補貼主要包括三個方面：一是補貼保費，雖然政府對不同險種的補貼存在著差別，但平均補貼額達到純保費的53％；二是承擔或補貼經(jīng)營費用，政府承擔聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司的各項經(jīng)營業(yè)務費用，補貼承辦農(nóng)作物保險業(yè)務的私營保險公司全部經(jīng)營業(yè)務費用的20％～25％；三是承擔其他費用，政府承擔農(nóng)作物保險的推廣和教育費用等。（3）完善的聯(lián)邦農(nóng)作物保險運作機制。聯(lián)邦農(nóng)作物保險體系分為聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司（FCIC）、私營保險、農(nóng)險代理人等三個層面。第一層的聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司（FCIC）也稱風險管理局，由其向第二層的私營農(nóng)業(yè)保險公司提供一定比例的再保險和超額損失再保險保障服務；第二層為有經(jīng)營農(nóng)險資格的私營保險公司，承擔全部農(nóng)業(yè)保險的直接業(yè)務；第三層為農(nóng)險代理人和農(nóng)險查勘核損人，他們直接服務于農(nóng)戶。（4）對農(nóng)業(yè)保險的稅收減免。對從事政策性農(nóng)業(yè)保險的公司或組織減免其稅收。

2．西歐模式。西歐等國政策性農(nóng)業(yè)保險模式的主要特點：一是政府不直接參與農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營，而是由商業(yè)性保險公司和互助保險社承辦政策性農(nóng)業(yè)保險。二是政府對農(nóng)業(yè)保險給予稅收等政策優(yōu)惠。這一模式可稱為“民辦公助”模式，法國、德國農(nóng)業(yè)互助保險是這一模式的典型代表。以法國為例，經(jīng)過150多年的演變，法國的農(nóng)業(yè)保險機制呈現(xiàn)“金字塔”結(jié)構(gòu)：塔頂是中央保險公司，對地區(qū)或省級保險公司提供再保險；塔中是20多家地區(qū)或省級保險公司，他們對上層獲得中央保險公司的再保險，對下層向農(nóng)業(yè)保險社提供再保險業(yè)務；塔底是9000多家互助農(nóng)業(yè)保險社，是保險體系中的底層單位，每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)都有這樣的機構(gòu)。法國政府促進政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的具體措施包括：（1）政府實行低費率與高補貼相結(jié)合的政策性農(nóng)業(yè)保險優(yōu)惠政策，給予農(nóng)戶高達50％～80％所交保險費的補貼比例。（2）建立從事政策性農(nóng)業(yè)保險的專門機構(gòu)，并直接補貼該機構(gòu)的行政經(jīng)費和農(nóng)業(yè)風險基金赤字。（3）建立農(nóng)業(yè)合作保險基金組織。（4）建立政府和社會共同聯(lián)辦的法國農(nóng)業(yè)相互保險集團。（5）國家立法保護政策性農(nóng)業(yè)保險。

3．日本模式。日本模式采用的是政府支持下的“相互會社制”形式，其核心內(nèi)容為“三級”制的“村民共濟”機制，也稱為“三級”風險保障機制。該模式具體表現(xiàn)為：底層為市、町、村的農(nóng)業(yè)共濟組合，它直接承辦各種農(nóng)業(yè)保險業(yè)務；中層為都、道、府、縣的農(nóng)業(yè)共濟組合聯(lián)合會，它承擔政策性農(nóng)業(yè)保險的分險業(yè)務；頂層為中央政府，它通過國家保險協(xié)會和農(nóng)業(yè)再保險特別會計賬戶等渠道為各地提供再保險業(yè)務。日本政府建立的“三級”風險保障機制，有力地將農(nóng)業(yè)風險在全國范圍內(nèi)分散。早在1947年，日本通過了《農(nóng)業(yè)災害補償法》，規(guī)定政策性農(nóng)業(yè)保險采用自愿保險與強制性保險相結(jié)合的形式，并將國計民生的重要項目（如農(nóng)作物、牲畜等）歸入政府法定強制性保險的范圍。日本政府對政策性農(nóng)業(yè)保險進行高額的財政補貼，補貼的內(nèi)容包括保費補貼、經(jīng)營業(yè)務費補貼等，政府的高額財政補貼穩(wěn)定了農(nóng)戶生產(chǎn)和經(jīng)營。日本的政策性農(nóng)業(yè)保險制度已成為支持和保護本國農(nóng)業(yè)的一項重要的農(nóng)業(yè)支持制度（周建農(nóng)，2011）。

（二）國外政策性農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)驗借鑒